缅北曼德勒第18师团、第55师团在与远征军交战十来后，感受到了极大的压力。战场形势已完全改变。远征军无论火力，人数都超越了日军，日军还是第一次在这种情况下作战，这让日军非常不适应。远征军每一次进攻前，飞机先轰炸，然后炮弹洗地。这本来是日军进攻前的专利，如今攻守易位了，日军航空队也在十多的空战中损失殆尽。
远征军新1军攻占了曼德勒西部的孟瓦，威胁到攻击英帕尔日军的后路，日军第31师团不得不调回一部分兵力协同第18师团试图夺回孟瓦。三前新2军、第71军对曼德勒南部的吉打发起了突袭，成功攻占吉打。日军第18师团、第5师团后路有被切断的风险，于是向缅甸方面军河边正三求援。
河边正三立即派出第49师团，还有刚到缅甸的第2师团北上，第2师团在瓜岛战役中被美军重创后，转至菲律宾进行重建和休整。此时该师团已损失大量兵员和装备，但仍被日军视为重要作战力量?。因缅甸战局吃紧，整补还未全部完成，就被派往缅甸。
河边正三没有料到守卫曼德勒的两个师团这么快就求援，他有点后悔没有等待援军到来就发动了英帕尔战役。于是他向日本大本营求援，催促将派往缅甸的华北第32师团、本土新成立第53师团尽快出发。
英帕尔方向，日军第15、33师团虽然对英帕尔形成了两面夹击之势，但却迟迟不能见功。英帕尔被围英军在美国陆军航空军与皇家空军的协助之下，向英帕尔及周边地区增兵，英国设立了两道防御线，外围是步兵连续的火力点，内线是火炮、坦咳部队，随时为外围提供炮火支援。英帕尔战役中大规模的战斗并不多，日军依靠丛林径渗透，进攻的规模不是很大，但却密集且非常激烈。盟军的航空队对日军作战部队、补给线进行了轰炸，悲催的是日军依赖3万余头牲畜运输补给，盟军轰炸导致牲畜受惊逃散，大量武器装备（包括绑在牛背上的枪支弹药）、粮草随之丢失。各师团纷纷向牟田口廉要求补给，牟田口廉回电答复：你们要的物资在敌人那里，去夺过来吧。
日军第2师团沿伊洛瓦底江北上支援曼德勒，第49师则分为二路，主力沿滇缅线北上吉打，第153联队从同古转道罗衣考进攻棠吉。新2军戴海欧吃过第56师团这招，哪能再吃这个亏，第153联队在罗衣考与棠吉之间遭到新2军一个师伏击，大部被歼，残部逃回同古。鬼子支援部队才刚一动作，当头就挨了一木棒。
第49师团主力到达吉打，拉开架式就开始攻击由新3军与第71军防守的吉打。戴海欧一面顶住日军的进攻，一面呼叫航空队的支援。杜立特轰炸机群对第4师团的炮兵阵地进行了大规模的轰炸，第49师团炮兵受到重大损失。吃了这次亏后，日军才收起了狂妄的心态，开始吸取教训，慢慢适应无制空权下的作战方式。国军新2军、第71军虽然受到南、西、北三面日军的攻击，但却牢窂地的钉在了吉打。
第2师团进入曼德勒，协助第18、44师团防守，并没有让曼德勒的战况发生太大的改变，前期作战两个师团损失非常大，远征军已经稳定推进到了曼德勒周边高地，中日两军正在为这些高地激烈争夺。第2师团本身整补还没有完毕，战斗力相对以前下降了一个档次，此次增援只能做到稍稍稳定曼德勒危急的局势。
常申凯春风得意了，常德会战胜利了，开罗会议又展示了中国的大国地位，美援物资也有着落了，进攻曼德勒的战役又在稳步推进。他这段时间是抗战以来过得最舒心的一段时间，抗战露出了胜利的曙光，由不得他心生得意。
然而好心情却被一份战情分析给打断了，战情分析中李振华判断日军在太平洋战场节节失利后，极有可能会孤注一掷发动一场贯通南北交通的大战，目的在于打通与东南亚日军的交通线。站在日本的角度来看，东南亚的石油橡胶运不出来，那就支撑不了战争的继续进校给养运不进东南亚，驻守东南亚的50万日军困不死也得饿死。
战情分析扬扬洒洒一百多页，李振华从日军的角度出发，分析了战役的过程及攻击方案，李振华把整个战役分为了三个阶段，第一阶段豫中会战，打通平汉铁路，消灭第一战区主力。攻占洛阳并向陕西发起试探性进攻。第二阶段长衡会战，主力南下会同第11军，打通粤汉铁路，消灭第9战区主力。第三阶段桂柳会战，打通与东南亚的联系，从东面威胁贵州、云南的安全。每个战役都有详细的进攻方案以及国军代薄弱环节，李振华料敌从宽，判断日军会动员45一50万兵力。
李振华在战情分析的最后写了一段杀人诛心之论：对于日本不能以常理视之，日本有赌国运、孤注一掷的传统，在日本大本营看来，太平洋战场节节失利，美军是块难啃的骨头，在他们心里上低欧美人一头，日本意识到从海上打通与东南亚的联系不可校而中国则不同，虽然全面抗战进行6年多，我军虽然也顶住了日军的进攻，但从心底里面，日本及日军对我军也很大的心理优势，在海路打通不聊情况下，集中兵力从陆路打通一条连接东南亚的道路，就成为了日本大本营唯一的选择。
不要以日军即使打通陆上通路也守不住这个借口来麻痹自己，日本人通常是有战术无战略，容易被眼前利益蒙蔽。国府也不能以消极的态度等待抗战胜利，如果中国军队不能展示出自身的实力，解决本国的问题，依靠别国取得抗战的胜利，中国将蒙受羞辱，第一次世界大战作为战胜国却丢失山东利益的事将会重演。中国还存在很多历史遗留问题，香港问题、西藏问题、新疆问题、外蒙问题、东北问题等等，国民政府还有多少可以交换的利益，手中还有多少牌心中要有数。国共之间只是兄弟之争，不能因为兄弟之争便宜了外人。文中最后评论只要常申凯带领国民赢得抗战完全胜利，他就将永垂青史，奠定自己的历史地位，不逊于历史上的任何先贤。